中国式ESG | 保险：高筑绿色保护屏障-全球快看

“数罟不入洿【wū】池，鱼鳖不【bú】可胜食也；斧斤以时入【rù】山林，材木不可胜用也。”早【zǎo】在数千【qiān】年前，古人就阐述了【le】取之有时、用之有度的“价【jià】值观”。如今，走可【kě】持续发【fā】展之路【lù】成为了全球【qiú】共识【shí】，实现环境和【hé】社会效【xiào】益并重被摆在更加【jiā】重【chóng】要的位置。

【资料图】

从投【tóu】资偏【piān】好【hǎo】到产品【pǐn】保障、再到【dào】经【jīng】营管理，包括金融业在内的多【duō】领域积极践行ESG理念推动可持续发【fā】展。作【zuò】为集风险【xiǎn】管理者、风险承受者与主要投资者于【yú】一【yī】身的保险业，参与【yǔ】ESG治【zhì】理的积极【jí】性正不断提升，ESG初具成效。

保险【xiǎn】业点【diǎn】“绿”成金，不仅在资【zī】产【chǎn】管【guǎn】理和自有投【tóu】资中纷纷考虑ESG因素，开展【zhǎn】绿色投资，还创新【xīn】研发【fā】绿色保险产【chǎn】品，筑起绿色保【bǎo】护屏障。此【cǐ】外，在【zài】社【shè】会责任层面，保险业服务【wù】国【guó】家发【fā】展大局，大力发展普惠保险【xiǎn】。更值得一提的是【shì】，大型险企陆续搭建了ESG管【guǎn】理【lǐ】框架【jià】，建【jiàn】立ESG治理体系，并且探索ESG管理数字化应用。保险业推【tuī】进的诸多【duō】举措【cuò】，释放了践行ESG理念【niàn】虽“路长【zhǎng】且艰”，但势在必行的积极信【xìn】号。

环境：规模超万亿，险企投资“绿”意正浓

保险【xiǎn】资金【jīn】长期性、避【bì】险性以及社会价值属【shǔ】性等特【tè】性【xìng】与ESG投资理念天然适配，两【liǎng】者【zhě】互为需求，相互驱动。

环保【bǎo】、节能、新能源……近些年保险【xiǎn】业ESG投【tóu】资产品数量和类型【xíng】不断丰富，投资项目更【gèng】是触【chù】及至各个领域。此外，保【bǎo】险业也在【zài】通过【guò】ESG策略或融入ESG理念的方式发【fā】起设立【lì】股权投资【zī】计划【huá】、参【cān】与私募基金和产业基金、投资绿色信托产品、购买绿【lǜ】色债券等，为低碳转型提【tí】供融资【zī】支持，险资绿色投资【zī】规模逐【zhú】步扩【kuò】大。

不同类【lèi】型保险机构对多重ESG投资策略组合和资产配置【zhì】也各有侧重。比如，新华保险将ESG全面纳入宏观场景动态【tài】分析【xī】、宏观大类资【zī】产配置【zhì】决策体系；国【guó】任保【bǎo】险则加大【dà】绿色【sè】投资规【guī】模、大力开展绿【lǜ】色融资，通过股【gǔ】权投【tóu】资【zī】、债权投资、股票【piào】投资等多元投资方式【shì】促进绿色【sè】金【jīn】融发展【zhǎn】。

保险资金持续【xù】加大ESG投资的同时，投【tóu】资【zī】“双碳”及绿色行业的【de】资金【jīn】持续增长。截至2022年【nián】末，保险资金投向碳中和、碳达峰等【děng】绿色产业超【chāo】过【guò】1万亿元，投向制【zhì】造业、战【zhàn】略【luè】性新兴产【chǎn】业领域超【chāo】过4万【wàn】亿元。

“考虑到保险资产的【de】优质特【tè】性，能【néng】更好【hǎo】体现【xiàn】保险资金长久期优势，保险资金以ESG投资理念为引【yǐn】领，也会为碳达峰实施为绿色产业引入金融活水，有利于支持实体经济的【de】发【fā】展；反过来看【kàn】，也为险【xiǎn】企【qǐ】发展转型提供【gòng】历史机【jī】遇。”对外经济贸【mào】易【yì】大学保险学【xué】院【yuàn】副院长【zhǎng】谢远【yuǎn】涛表示【shì】。

在产品端，围【wéi】绕践行ESG理念【niàn】，险企的探索也更为精细化【huà】，从陆【lù】地到海洋，“绿色保险”越来越【yuè】多地走进公众视【shì】野。比【bǐ】如【rú】，海洋【yáng】碳汇保【bǎo】险在长【zhǎng】海县【xiàn】落【luò】地，这片海里的海带【dài】、贝藻【zǎo】类第【dì】一次有了保险保障。据了解，2022年12月，平安产险首单海洋碳【tàn】汇指【zhǐ】数保险在大【dà】连市长海县落地，为当地13.3亩【mǔ】海带、贝藻类上【shàng】了保险【xiǎn】，总保额达40万元。

当前，险【xiǎn】企围绕【rào】“可持续”“绿色”领域，创新研发风险【xiǎn】保障产【chǎn】品和服务，主要包【bāo】括污【wū】染环境风险保障类、绿色资【zī】源风险保【bǎo】障类、绿色产业【yè】风险【xiǎn】保障类、绿色金融风险保障类、巨【jù】灾/天气风险保障类等。据中国保【bǎo】险行【háng】业协会统计【jì】，2018-2020年，保险业累计【jì】为全社会提供了45.03万亿元保额【é】的【de】绿色【sè】保【bǎo】险保【bǎo】障，支付【fù】赔款533.77亿【yì】元【yuán】，发挥【huī】了风险保【bǎo】障【zhàng】功效。

打造绿色保【bǎo】险产品、布局绿【lǜ】色投资【zī】，既是保险公司顺【shùn】应【yīng】监管的要【yào】求，也是保【bǎo】险公司乃至金融行业落【luò】实我【wǒ】国“双【shuāng】碳【tàn】”宣言的具体【tǐ】行动。基于此，在北京联合大学管理学院金【jīn】融系教师杨泽云看【kàn】来，在当前我【wǒ】国经济【jì】社会环境下，全社【shè】会都认识到【dào】ESG理念是未来的发【fā】展方【fāng】向。因此，保【bǎo】险【xiǎn】公司打造绿色产【chǎn】品【pǐn】、布【bù】局绿色投资也是自身吸引人才、吸引【yǐn】客户并塑造企业形象和品牌的方法和【hé】手段。

不过，险【xiǎn】企负【fù】债端在ESG产品发行方面历史经验还不足。在谢远涛【tāo】看来【lái】，比如绿色【sè】保【bǎo】险【xiǎn】尚未成熟，产品服【fú】务创新力不足；缺乏风险防范政【zhèng】策与机制，高【gāo】效发展【zhǎn】难【nán】以为【wéi】继；绿色保险经营难度大，缺乏激励机制与【yǔ】措施；绿色保险涉【shè】及领域复杂【zá】，缺乏复合型人【rén】才。

“在我国【guó】‘3060’的‘双【shuāng】碳’目标背景下【xià】，保险业需要积【jī】极拥抱【bào】并促进【jìn】经【jīng】济和社会的可持续发【fā】展转型。”普华永道【dào】中国金融业管理咨询合伙人周【zhōu】瑾【jǐn】表示，从政府和监管机构的角度，明【míng】确绿色保险产品的标准，并在政策上给【gěi】予一定的鼓励【lì】措施，是推【tuī】动【dòng】行业绿【lǜ】色【sè】转型非常重要的举措。

社会：服务“下沉”，普惠保险大放异彩

ESG理念不仅包含绿色金融在内的可【kě】持续发展理论【lùn】，还包含企业【yè】社【shè】会责【zé】任理论【lùn】。

当前，大多【duō】数【shù】险企通过披露企业社会责任报告，从深耕【gēng】保【bǎo】险主业、服务发展大【dà】局、保障【zhàng】消费者权【quán】益、人文关怀【huái】、响应乡村【cūn】振兴【xìng】、加强企业文化建【jiàn】设【shè】、发展普惠金融等多【duō】个维度【dù】公布社会责任年度成绩单【dān】。

普惠保险成为不【bú】少险企【qǐ】践行社会责任的标配。几十元的保费，便能撬动数十【shí】万【wàn】元或【huò】超百万元的保【bǎo】障，近年来受到不少【shǎo】市民青睐的【de】“惠民保”便是普【pǔ】惠【huì】保【bǎo】险发展的“代表选手”。

当前，普惠保险的【de】保障范围【wéi】涵盖面较广，包【bāo】括养老【lǎo】、医疗，甚至农业等多个领域。以国【guó】寿【shòu】寿险为【wéi】例，在开发【fā】具【jù】有普惠性【xìng】质的保险层面，包括【kuò】大病保【bǎo】险、长期护理保险、税延养老保险、专属商业养老保险等【děng】。

数据【jù】显示，保险【xiǎn】业在【zài】全国积【jī】极承办大病保险业【yè】务，累计赔付超过【guò】6000万人次【cì】，参保群众大病报销比例平均提高了9-21个【gè】百分点。此外，保障属性强【qiáng】的普通寿险、健康险、意外【wài】险的保费收入占比逐年上升，从2018年的54.5%上升【shēng】至2022年的【de】72.9%；2022年每【měi】1元保费对应的【de】保障【zhàng】金额为2924元，较2018年提【tí】高了54%。

险企同时【shí】也在投【tóu】身“健康中国”建设，将保险服务链延伸至医疗、养【yǎng】老领域，打造覆盖客户全生命周期【qī】的健康【kāng】服务体【tǐ】系【xì】。如中国太保通过太保家园【yuán】、太医管【guǎn】家等系列服务【wù】品牌，覆盖【gài】养老、未【wèi】病、已【yǐ】病【bìng】和康复的【de】全场景【jǐng】健康养老【lǎo】服务体系【xì】。也有险企在抗击疫情、体育【yù】赛【sài】事、应急救护【hù】领域【yù】深化保险【xiǎn】服【fú】务，如中国人保为冬奥会【huì】奥运场【chǎng】馆正常【cháng】运行、赛事活动提供【gòng】了保险保障【zhàng】。

从保险业践行社会责【zé】任的举措来看，保障员工的基本权【quán】益、保护消【xiāo】费者权益、做好投资【zī】者沟通工作也成为一道必不【bú】可少的“硬菜”。而【ér】响应乡村振兴【xìng】战略、贯【guàn】彻新发展【zhǎn】理【lǐ】念、服【fú】务【wù】国家【jiā】发【fā】展大局也【yě】成为关键词。

改革创新是行业转型发展的原动力。除了深入推进车【chē】险综合改【gǎi】革，开展专【zhuān】属商业【yè】养老保险【xiǎn】试点【diǎn】，规【guī】范发【fā】展互联网保险，保【bǎo】险业也在加快数【shù】字【zì】化转【zhuǎn】型，拓展保险产品服务的【de】可得性【xìng】，提升保【bǎo】险核保理赔的时【shí】效性、便【biàn】捷性。

“企【qǐ】业【yè】社会【huì】责任是一个复杂的体【tǐ】系，它既是企业的主【zhǔ】体责任【rèn】，又是【shì】政府（含各【gè】类社会组【zǔ】织）和民众的责任【rèn】。”业内人士表示，要建立真正行之【zhī】有效【xiào】的保险公司社会责任履责机制，就【jiù】必【bì】须采取“政【zhèng】府牵头、多方协商、共同建设”的方式。在【zài】保险【xiǎn】公司已实现【xiàn】市场【chǎng】化经【jīng】营的当下，要尤其注重市场可以发挥的【de】指【zhǐ】挥【huī】棒作用，借助市场和社会【huì】，实【shí】现对保险公司【sī】社【shè】会责任【rèn】的社【shè】会监督。在实【shí】践中，应着力【lì】改【gǎi】善保险公司承担社【shè】会责任的社会环境，完善保险市场。加强宣【xuān】传与舆论引导，树立良好的【de】道【dào】德氛【fēn】围。

公司治理：风险管理框架渐成标配，短板仍存

险企在年报中【zhōng】一般会设置【zhì】公司治【zhì】理这一板块，并【bìng】从人员架【jià】构等层面进行信息披露。

整体【tǐ】而【ér】言，头部【bù】险企将ESG理念【niàn】纳【nà】入制度和标【biāo】准体系中，也有险企初步建立了ESG风险管理机【jī】制，加强对ESG治理及组织【zhī】架【jià】构的重【chóng】视。如中国平安【ān】成立了“可持续发展委员会”升级ESG治理结构；中【zhōng】国太保通【tōng】过不断深【shēn】化集【jí】团化管理的架构，充【chōng】分整【zhěng】合【hé】内部资源，加强与资【zī】本市场的交【jiāo】流【liú】沟通，形成完善的公【gōng】司治理结构【gòu】。

虽然诸多险企【qǐ】并未将【jiāng】ESG理【lǐ】念融入战略发展【zhǎn】层【céng】面【miàn】，不过，越来越多【duō】保险公司开始【shǐ】注重公【gōng】司治理，搭建风【fēng】险管理框架逐渐成为【wéi】标配。

将风险【xiǎn】管理理念【niàn】贯彻至公司治理及【jí】经营，可【kě】以促进【jìn】险企更畅通、有效地【dì】执行风险【xiǎn】管理工【gōng】作机【jī】制，同【tóng】时也有利【lì】于进一步保护股东资本【běn】安全、提高资本使用【yòng】效益、支持管理决策并创造【zào】管理【lǐ】价值。从各家【jiā】险企动作【zuò】来看【kàn】，中国人【rén】保建立分层【céng】式风险【xiǎn】管理制度体系。国寿寿【shòu】险推进大数据、人工智能等新技术在【zài】风险管理领域【yù】的运用。新华保险从信息安全【quán】风【fēng】险管理【lǐ】、推进产【chǎn】品合【hé】规管理、防范反洗【xǐ】钱风险管理等方面【miàn】确保【bǎo】治理体系由上而下全面【miàn】覆盖，打【dǎ】造ESG标准【zhǔn】的风控体系建设。

不仅【jǐn】建体系、搭框架，险企也在【zài】从风【fēng】险【xiǎn】防控一【yī】端下功夫，力求“双管【guǎn】齐下”。具体来看，保险业在“偿【cháng】二【èr】代”二期建设、创新风险防【fáng】控、反欺【qī】诈反垄断反洗钱和行业【yè】数据【jù】共【gòng】享层【céng】面，完善风险【xiǎn】应【yīng】急处置预案，建立风险防火墙。此外，作为业务【wù】开展的【de】重中之重【chóng】，险企还将消费者权益保护工【gōng】作融入【rù】公司【sī】治理各环节，并建立【lì】完备【bèi】的【de】消费者权益保护【hù】工作体制机制。

“保险公【gōng】司注重公【gōng】司治理【lǐ】，搭建风险管理框架可以从为保险【xiǎn】公司的可持续发展提供制【zhì】度保障【zhàng】、逐【zhú】渐在公司内【nèi】部形成可持续发展【zhǎn】的理【lǐ】念与企业文化【huà】等方【fāng】面助力保险【xiǎn】公司的可【kě】持续发展。”对于保险公司公司治【zhì】理需要【yào】进一步提升的方面，首都经【jīng】贸大学农村【cūn】保险研究【jiū】所副所长李文【wén】中表示【shì】，一些保险公司的股权结构【gòu】不透明，可能存在股权代持现【xiàn】象【xiàng】。其次，存【cún】在股东越权干预保险公【gōng】司经营现【xiàn】象。再次，董【dǒng】事【shì】会、监事会【huì】职能【néng】发挥不充分，一些董事、监事专业水平不适【shì】配，存在履职不能现象。最【zuì】后【hòu】，一些【xiē】保险公【gōng】司【sī】还没有【yǒu】形成合规经【jīng】营的企业【yè】文化【huà】，经营【yíng】管理制度落实不到位。

北京商报记者陈婷婷胡永新李秀梅